TABLA DE CONTENIDOS

• Introducción
• Cambiar Operación Fiscal
  • Cambio de OF en una factura no actualizada
  • Cambio de OF en el Libro de IVA

Introducción

Cuando comenzamos a trabajar con modelos cuyo cálculo es por las operaciones fiscales registradas en el Libro de IVA, es muy importante saber qué datos influyen para que se registre una operación fiscal u otra de nuestra operación (compra/venta).

Podemos definir como operación fiscal, la clasificación fiscal de una compra/venta en función de los condicionantes fiscales que determinan la tipología de una operación.

Podemos encontrar todas las operaciones fiscales disponibles, tanto estándar como personalizadas, en el nodo:

‘Administración’ – ‘Operaciones Fiscales – ‘Operaciones Fiscales‘

Las operaciones fiscales estándar no se deben modificar, ya que se pueden provocar graves problemas en el cálculo de los modelos fiscales. Si es necesario, existe la opción de crear nuevas, y su gestión se abordará en el siguiente nivel del módulo.

Actualmente los campos relevantes que influyen en el cálculo de las Operaciones Fiscales son:

• Plan contable utilizado por la empresa que genera el registro: Plan Contable Español.
• Impuesto base de la delegación que genera el registro: (IVA, IGIC).
• El tipo de impuesto indirecto asignado en las líneas de la factura.
• Régimen del impuesto: (General, Reducido, Exento, etc).
• Tipo Libro: Libro de compras / ventas.
• Si es una operación normal o es una rectificativa.
• La naturaleza de la línea: si es un bien o un servicio.
• Tipo de proveedor/cliente asignado en el documento (nacional, comunitario, extranjero)
• Si trabajamos con régimen de criterio de caja, OSS u otros regímenes.
• Otros datos como RECC, REBU, recargo de equivalencia, etc.,.

Al generar una factura (de compra, de venta, de acreedor y de deudor) se calcula la operación fiscal y una vez actualizada la misma, también se muestra en el Libro de IVA de la operación:

Cambiar Operación Fiscal

Una OF se puede cambiar o modificar en dos casos: en facturas generadas sin actualizar o una vez que la factura esta actualizada, sin necesidad de desactualizar todos los documentos de la factura, podemos cambiar la OF de la línea en el libro de IVA.

Cuando cambiamos una OF en el Libro de IVA se nos mostrará un aviso si estamos seguros de cambiar la operación. El cambio de una OF (bajo nuestra cuenta y riesgo) deja constancia del usuario que ha cambiado la OF, porque se guarda el registro de cambio por tablas, como una especie de auditoría.

IMPORTANTE: Al cambiar la OF provocamos que el cálculo del modelo correspondiente en el cual entre este registro (original) ahora vaya a parar a otra casilla del modelo o ni siquiera se muestre en el modelo.

Cambio de OF en una factura no actualizada

Cambio de OF en el Libro de IVA