TABLA DE CONTENIDOS

• Anulación de facturas en VERIFACTU y NO VERIFACTU
  • Funcionalidad
  • Casuísticas de anulación
  • Validaciones para permitir la anulación
• * Anulación de facturas y efectos con Cobro/Pago automático
  • Caso de uso
  • Excepción permitida
  • NO se permite la anulación 

Anulación de facturas en VERIFACTU y NO VERIFACTU

En los entornos de facturación VERIFACTU y NO VERIFACTU, las facturas actualizadas y verificadas no pueden eliminarse ni modificarse, ya que los registros de facturación no se pueden modificar conforme a la Ley Antifraude.

Para estos casos, AHORA ERP dispone de una funcionalidad de anulación de facturas, equivalente a la ya existente en TBAI, que permite dejar sin efecto una factura manteniendo la trazabilidad completa.

La anulación se realiza sobre el registro de facturación, no sobre la eliminación del documento.

Funcionalidad

La anulación se solicita desde el Registro de facturación, mediante la opción:

Enviar → Enviar anulación

Esta acción genera una solicitud de anulación que será comunicada a la AEAT.

Casuísticas de anulación

El programa contempla cuatro casuísticas, en función de la existencia del registro de alta en Hacienda y de si ha existido un rechazo previo.

La anulación de una factura tiene cuatro casuísticas:

• Anulación: Anulación de un registro de factura enviado y aceptado
• Anulación por Rechazo: Anulación de un registro enviado que está en hacienda
• Anulación sin registro previo: Anulación de un registro de factura que no existe en hacienda por que no se envió el registro de factura.
• Anulación por rechazo sin registro previo: Anulación de un registro de factura que no existe en hacienda y ha habido un rechazo del intento de envío anterior.

Estas casuísticas permiten construir correctamente el mensaje de anulación según el historial real del registro.

Validaciones para permitir la anulación

La opción 'Enviar anulación' sólo estará disponible si se cumplen todas las siguientes condiciones:

• La factura tiene serie verificable.
• La certificación activa permite anulaciones.
• Los efectos asociados a la factura no han cambiado de estado, excepto si se trata de efectos con cobro automático*. 
• No existe un periodo cerrado con modelos de IVA en estado mínimo Validado.
• Si el parámetro BLOQUEO_LIBRO_IVA_303 está activo, no existen modelos 303 con estado mínimo Validado.
• El ejercicio no está cerrado.
• La factura no se ha generado a partir de más de un anticipo.
• La factura no está rectificada por otra factura.
• La factura se encuentra en estado Actualizada.
• La fecha de actualización es posterior a la fecha de inicio de la certificación.
• Existe al menos un registro de facturación asociado a la factura.

Si alguna de estas condiciones no se cumple, la anulación no estará permitida.

* Anulación de facturas y efectos con Cobro/Pago automático

Dentro de las validaciones necesarias para permitir la anulación de una factura, el programa comprueba que, los efectos asociados a la factura no han cambiado de estado.

No obstante, a partir de 5.0.0.98 se introduce una excepción controlada para cubrir los casos en los que el cambio de estado del efecto se produce de forma automática, sin intervención del usuario.

Esta validación se aplica de forma homogénea a las funcionalidades de anulación de facturas en los siguientes entornos:

• VERIFACTU
• NO VERIFACTU
• SII
• TBAI

Caso de uso

Cuando una factura tiene asociada una forma de pago con Cobro/Pago automático, el programa puede ejecutar el cobro o pago en el mismo momento de la actualización de la factura. Este comportamiento puede provocar que: 

• El efecto pase automáticamente de su estado inicial a Cobrado/Pagado.
• El sistema detecte un cambio de estado del efecto.
• Se bloquee la anulación, aunque el usuario no haya realizado ninguna acción manual.

Para evitar este problema, se añade la siguiente excepción permitida para la anulación.

Excepción permitida

Se permite la anulación de la factura aunque exista cambio de estado del efecto, siempre que todas las siguientes condiciones se cumplan:

• Si hay distintas formas de pago que generen un efecto, deja anular si no se ha hecho nada con el efecto o no dejará anular si se ha pasado manualmente a cobrado y ha pasado más de un minuto.
• En facturas con forma de pago que tenga un efecto que se cobre automáticamente, dejará anular. 
• Si la factura con forma de pago que tenga un efecto que cobre automáticamente  y otro que no, dejará o no anular si se ha modificado o no manualmente el estado del otro efecto.   
• En facturas con formas de pago con uno o más efectos y se ha cobrado a través del cobro automático, se permitirá anular su factura. 
• También se comprueba en facturas con formas de pago con uno o más efectos donde el usuario ha cambiado de estado: no deja anular.

Al anular una factura, se eliminan los efectos de cartera

NO se permite la anulación 

La anulación no estará permitida cuando:

• El efecto haya pasado por más de dos estados.
• El efecto haya sido modificado manualmente por el usuario.
• El tiempo transcurrido entre el cambio de estados sea superior a un minuto.
• Existan varios efectos y alguno de ellos haya sido gestionado manualmente.