TABLA DE CONTENIDOS

• Facturas recibidas.
  • Modificación de facturas recibidas
  • Anulación y Baja de facturas recibidas
• Facturas emitidas.
  • Modificación de facturas emitidas
  • Anulación y Baja de facturas emitidas
    • Acciones realizadas por el proceso de anulación
    • Resumen

A continuación se van a detallar los pasos a realizar para modificar y anular/dar de baja las facturas recibidas y emitidas que han sido subidas al SII.

Facturas recibidas.

Siempre y cuando el emisor de la factura no ha emitido una factura rectificativa, en función de los cambios a realizar una factura recibida que ya se encuentra subida al SII, se deberá anular o modificar.

En el caso de que los cambios a realizar en la factura recibida sea alguno de los campos clave de una factura para AEAT, en este caso se deberá anular la factura:

+ información: Como se identifica una factura en el SII

Modificación de facturas recibidas

Si la factura recibida ya está en Hacienda y los cambios que se han realizado no afectan a los campos clave para Hacienda, se seguirán siguientes pasos para modificar la factura:

1. Desactualizar la factura.
2. Cambiar el datos en la factura (Tipo de IVA por ejemplo) y actualizar la factura.
3. Hacer un nuevo envío al SII, y al buscar la factura que ya están en hacienda, por defecto el tipo se te asignará como 'A1' “Modificación de facturas/registros (errores registrales)” que es con la acción con la que se debe envíar la factura corregida.
4. Seleccionar la factura a enviar con tipo 'A1', y 'Generar Envío  - Envíar.

Anulación y Baja de facturas recibidas

En caso de que los datos modificados sean campos clave para Hacienda o por cualquiera de las razónes sea necesario anular la factura y volverla a crear y subir.

Para anular/cancelar las facturas recibidas en AHORA ERP, que se hayan enviado previamente al SII y se encuentren en estado aceptado se realizarás siguientes pasos: 

NOTA: Pasos para anular/ dar de baja la factura recibida y enviada en el SII, antes de desactualizar la factura enviada:

1. Se debe generar nuevo Envío al SII, filtrando por facturas en estado 'En Hacienda'.
2. Se seleccionará la factura/facturas que se van anular, y se debe asignar en la columna acción de A0: Alta de facturas/registro y se cambia por BA: baja/anulación
3. Paso seguido 'Generar Envío' y enviar.
4. Se deberá acceder a la factura/facturas que se han anulado en el SII, para desactualizarla y una opción podría ser bloquearla para no volverla utilizar y asignarle un motivo de bloqueo que se decida para estos supuestos.

Una vez desactualizada la factura, si ésta tiene albaranes asociados, se deberán desasociar de la factura o desactualizar el albarán incluso, según las necesidades del caso.

El mantenimiento para los motivos de bloqueo de las facturas se encuentra siguiendo estos pasos:

Facturas emitidas.

Modificación de facturas emitidas

Si la factura emitida se encuentra en estado actualizado, y la empresa esta acogida al tipo de certificación SII / SII Canarias, independientemente si la factura que se quiera modificar está o no en Hacienda, según la Ley antifraude, ésta no se podrá desactualizar y por tanto se deberá emitir una factura rectificativa, que puede ser:

• Positiva o negativa (si rectifica solo una parte del contenido).

NOTA: AHORA ERP soporta gestión de factura rectificativas por diferencias.

Enlace de interés: Agencia Tributaria: Preguntas frecuentes.

Anulación y Baja de facturas emitidas

Siguiendo las indicaciones de la ley antifraude, no se permite desactualizar facturas emitidas y por tanto las facturas erroneas se pueden anular.

En el hotfix 4.4.42400.142 y 5.0.0.80, se ha liberado una nueva funcionalidad que permite anular las facturas emitidas que se han enviado al SII.

Se realizan siguientes comprobaciones para poder anular una factura emitida:

1.  Los efectos asociados a la factura estén en el estado original 
2.  La factura no esté en un periodo fiscal cerrado
3.  La factura no esté en un ejercicio cerrado
4.  Que no exista un modelo 303 validado para la factura
5.  Que no haya sido generada desde más de un anticipo
6.  Que no esté rectificada
7.  Que esté en estado actualizada o solicitada anulación
8.  Que exista un registro de factura sii  
9.  Que no esté anulada ya

Ejemplo:

Para anular /dar de baja de una factura emitida enviada a SII, se seguirán siguientes pasos:

• Se debe generar nuevo Envío al SII, filtrando por facturas en estado 'En Hacienda'.
• Se seleccionará la factura/facturas que se van anular, y se debe asignar en la columna acción de A0: Alta de facturas/registro y se cambia por BA: baja/anulación, para que el programa envíe a la AEAT esta factura indicando que la anule.
• Paso seguido 'Generar Envío' y enviar.
• Cuando la respuesta de la AEAT sobre la anulación de la factura es 'Aceptada' sin errores, se dara de baja en AHORA ERP.

Cuando se solicita la baja de una factura enviada a Hacienda a través del SII, el programa actualiza el estado de la factura a "Solicitada Anulación" (estado = 2). Una vez que la AEAT confirma la anulación (estado = 7), se anula automáticamente la factura en el sistema.

Este procedimiento también puede ejecutarse de forma manual en el caso de facturas que aún no hayan sido enviadas al SII.

Acciones realizadas por el proceso de anulación:

• Se actualiza el estado de la factura a "Anulada" (estado = 3).
• Se desactualizaa la factura.
• Se desvinculan las líneas de pedidos asociadas, cambiando su estado a 5 (Albarán actualizado).
• Se desvinculan las líneas y los desgloses si es una factura deudor.
• Si existían anticipos asociados a la factura, se devuelven a estado “generado”.
• Se desvinculan las facturas rectificativas asociadas.
• Si la factura anulada se generó desde un anticipo, también se procede a anular dicho anticipo.

Este flujo garantiza la coherencia de los datos internos y la trazabilidad del proceso de anulación, ya sea por confirmación de Hacienda o por cancelación interna antes de su envío.

Resumen